2022年06月16日华安证券(600909)发生1笔大宗交易，总成交金额23650万元。成交价格为4.73元/股，折价率为0.00%，成交数量为5000万股，成交金额23650万元，买入营业部中国银河证券股份有限公司总部，卖出营业部为华安证券股份有限公司合肥长江中路证券营业部。

华安证券（600909）董监高尹中立2021年08月09日增持80,000股，每股成交均价5.14元，耗资41.12万元，变动原因为二级市场买卖，公告日期2021年08月12日。

1.关于监管指标。请申请人补充说明报告期内净资本、净资产、风险资本准备、表内外资产总额、风险覆盖率、资本杠杆率、流动性覆盖率、净稳定资金率等相关风险控制指标情况，与同行业可比公司是否存在重大差异，相关业务开展是否合规、风控体系是否有效，是否存在重大经营风险。请保荐机构和会计师核查并发表明确意见。2.报告期内，申请人自营业务规模不断增加（其中债券投资规模及占比较大），但投资收益（含公允价值变动）波动明显。请申请人补充说明：（1）投资收益（含公允价值变动）波动较大的原因及合理性；（2）公司自营业务内部控制、投资决策及风险监控情况，能否有效控制风险，若证券市场行情持续低迷或连续下跌，公司自营业务是否会出现收入大幅下滑甚至亏损的情况；（3）最近一期末不同等级信用债持仓规模及占比情况，相关资产是否存在重大减值风险；（4）2020年公司监管分类评级结果由A级降为BBB级，是否对公司盈利能力、自营业务的开展产生重大不利影响。请保荐机构和会计师核查并发表明确意见。3.截至最近一期末，申请人应收款项账面价值5.92亿元，其中因中信淳信优债15号私募基金在进行债券质押式回购时，所质押债券被中国证券登记结算有限责任公司下调折算率造成其在公司开立的账户发生欠库，导致公司代为垫付资金2.92亿元；因合并范围内的结构化主体资管计划持有的部分债券存在到期未兑付情况，形成债券逾期未兑付款2.05亿元。请申请人补充说明：（1）上述代垫资金、债券逾期未兑付款项的具体情况，相关账务处理是否符合企业会计准则的规定；（2）结合公司信用政策、欠款方经营情况及还款能力等因素，量化分析坏账准备计提是否充分。请保荐机构和会计师核查并发表明确意见。4.申请人本次配股拟募集资金不超过40亿元，用于资本中介业务、投资与交易业务、信息技术和风控体系建设和其他营运资金安排。请申请人补充说明：上述业务在报告期内的投入或发展情况，未来发展规划，募集资金具体投入内容，投入金额的测算依据，本次融资的合理性及必要性，是否有利于发挥募集资金使用效果的最大化。请保荐机构和会计师核查并发表明确意见。5.2019年，申请人对未在证券交易所交易且交易活跃度低的股票（如在全国中小企业股份转让系统、区域性股权市场挂牌交易的股票等）的估值方法进行变更，变更前主要采用股转系统收盘价对相应的金融资产进行估值，变更后主要采用市场法进行估值。请申请人补充说明：（1）上述会计估计变更的具体情况，变更的原因、合理性以及履行的程序，是否符合企业会计准则的规定；（2）本次会计估计变更对申请人财务数据的具体影响，相关事项是否充分披露。请保荐机构和会计师核查并发表明确意见。6.请申请人结合未决诉讼、未决仲裁或其他或有事项，说明预计负债计提的充分性谨慎性。请保荐机构和会计师核查并发表明确意见。7.请申请人说明最近36个月的处罚金额在1万元以上的行政处罚情况。请保荐机构和申请人律师结合上述情况对本次发行是否符合《上市公司证券发行管理办法》第九条发表意见。8.按照申请材料，申请人拥有部分住宅，请申请人说明这些住宅的具体情况及用途。请保荐机构和申请人律师发表核查意见。

 机会报从约调研平台获悉，华安证券定于2020年9月23日下午召开机构投资者和分析师电话会议，电话会议主题为“近期经营情况解读”，华安证券出席交流嘉宾为公司董事长章宏韬先生、财务总监龚胜昔先生和董事会秘书汲杨女士。      专业机构投资者和分析师，请搜索登入“约调研”微信小程序参与